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Être indépendant est intéressant à niveau des actifs, cela étant les personnes ayant ce statut doivent elles aussi réfléchir à des moyens pour assurer une retraite confortable.
Si vous êtes indépendant, la seule prévoyance obligatoire est l’AVS. Vous devez vous affilier à une caisse de compensation et les cotisations vont varier selon votre chiffre d’affaires.
En tant qu’indépendant le 2e pilier n’est pas obligatoire, mais il est fortement conseillé à un deuxième pilier ou/et un 3e pilier afin que quand l’heure de la retraite arrive, vous puissiez maintenir un certain niveau de vie qu’avec le 1e pilier uniquement sera difficile de maintenir.
Avec le statut d’indépendant, vous pouvez retirer vos actifs du 2e et 3e pilier afin d’entreprendre votre nouvelle activité. Cela étant, nous vous conseillons de prévoir un plan de retraite afin de combler les lacunes suite au retrait du capital.
Le 2e pilier s’avère avantageux si l’indépendant à une entreprise qui génère un haut revenu. Les cotisations du 2e pilier peuvent être déduites des impôts et ce jusqu’à 25% du revenu AVS assurable.
Le 3e pilier représente également un avantage fiscal que l’indépendant peut déduire des impôts et ce jusqu’à 20% du bénéfice brut de l’exploitation dans la limite de 34’128 CHF/an.
Si vous avez déjà souscrit un 2e pilier et vous décider de souscrire aussi à un 3e pilier vos cotisations seront plafonnées à CHF 6’826/an comme si vous étiez salarié. Nous vous conseillons vivement de compléter votre retraite AVS avec un plan de prévoyance et vous assurer que vous soyez couvert en cas de décès ou d’invalidité afin de vous protéger pour l’avenir.
En tant qu’indépendant il vous est possible de souscrire à un 3e pilier lié (3a) ou un 3e pilier libre (3b). Fiscalement, le 3e pilier lié sera le plus avantageux car vous pouvez déduire vos cotisations des impôts jusqu’à hauteur de 34’128 CHF/an.
Le 3e pilier libre est plus souple mais moins avantageux dans votre cas. Dans les cas des indépendants, il vaut mieux souscrire à un 3e pilier auprès d’une assurance et non d’une banque afin d’être assuré en cas d’incapacité ou de décès.
En tant qu’indépendant, il est aussi possible d’avoir une baisse ou une perte de revenu temporaire.
Si l’absence de revenus est liée à un accident ou une maladie, vous êtes couvert si vous avez souscrit à une assurance incapacité de gain et dans ce cas après un certain temps l’assurance paiera la prime à votre place.
Si l’absence de revenus est liée à une baisse d’activité de votre entreprise, une réduction temporaire de prime peut être négociée auprès de votre assureur sans pour autant arrêter votre contrat.
Si votre entreprise est en faillite, vous pouvez utiliser le capital sur votre 3e pilier pour lancer une nouvelle activité mais elle doit être différente de la précédente.